D-CAT Group ↗ Əlaqə ENTRDEESAZ
12 sual 4 həftəlik pilot başlat
4 həftəlik pilot başlat

Həllər · departament üzrə · maliyyə & FP&A

Maliyyə: plan, marja, nağd pul və xərc mərkəzi, hər bağlanışdan sonra oxunur

CFO (planın yerinə yetirilməsi, marja, nağd pul) · FP&A rəhbəri (proqnozun hərəkəti, kənarlaşmanın izahı) · qrup nəzarətçisi və biznes vahidi nəzarətçiləri (xərc mərkəzləri, bağlanış) · xəzinədar (dövriyyə kapitalı) · CIO (maliyyə warehouse-u adətən bir şirkətin sahib olduğu ilk idarə olunan modeldir; burada yerində (on-premise) işləmə və hüquqi şəxs üzrə sətir səviyyəli əhatə əhəmiyyət daşıyır). Alıcı CIO ilə birlikdə CFO-dur; gündəlik oxucu isə nəzarətçidir.

Bu səhifədəki üç agent tək bir semantik modeli necə oxuyurSolda tək semantik model; ortada üç planlaşdırılmış agent - CFO agenti, Dövriyyə kapitalı agenti, Xərc mərkəzi kənarlaşma agenti; hər biri sağda finding, recommendation və brief dərc edir.semantik modelAxoria Data Studio-dan idxal edilmişrevenue_actualrevenue_planrevenue_forecastcost_of_salesgross_marginCFO agentiaylıq, ayın 6-da · 06:00FfindingRrecomm.BbriefDövriyyə kapitalı agentiaylıq, ayın 2-də · 06:00FfindingRrecomm.BbriefXərc mərkəzi kənarlaşmaagentihər ay, ayın 6-sı · 06:30FfindingRrecomm.Bbriefqeyddəki hər rəqəm bir sübut ünvanı daşıyır

Suallar

CFO-nun hər ay verdiyi suallar

  • Hansı xərc mərkəzləri büdcəni aşdı, nə qədər — vaxt fərqi, yoxsa struktur?
  • Keçən aydan bəri tam il proqnozunda nə dəyişdi, və niyə?
  • Nağd pul harada bağlanıb — gecikmiş müştərilər, yavaş ehtiyat, təchizatçılara erkən ödənişlər?
  • Bağlanış vaxtında başa çatdımı, və nə üzləşdirilməmiş qalır?

Söhbətdə

İnsanların söhbətə yazdığı nümunə suallar

dərinləşdirmə yolu — finding-in sübutu dondurulmuş halda daşınır; yeni bir rəqəm yeni bir sorğu tələb edir, və agent bunu deyir

  • "Metals marja fərqini xərc elementi üzrə parçalayın."
  • "Hansı xərc mərkəzləri avqustda büdcəni aşıb və ilin əvvəlindən bəri də büdcədən yuxarıdır?"
  • "60 gündən çox gecikmiş debitor borclarını distribyutor üzrə göstərin."
  • "Logistika xərc mərkəzi keçən il eyni aylarda da büdcəni aşmışdımı?"
  • "Məlumat nə qədər aktualdır — avqust bağlanıbmı?"

Personalar

Üç nümunə agent

Aşağıdakı agent-lər bu departament üçün nümunədir, sabit bir dəst deyil: CFO agenti · Dövriyyə kapitalı agenti · Xərc mərkəzi kənarlaşma agenti. Hər birinin planlaşdırılmış icrası ardınca gələn nümunə dəstlərində göstərilir.

Dəst 1

CFO agenti

Auditoriya: CFO, qrup nəzarətçisi, biznes vahidi rəhbərləri.

Dəst 2

Dövriyyə kapitalı agenti

Auditoriya: xəzinədar, kredit nəzarəti meneceri, CFO.

Dəst 3

Xərc mərkəzi kənarlaşma agenti

Auditoriya: qrup və zavod nəzarətçiləri, xərc mərkəzi sahibləri.

Bir agent-in adı hansı ölçüləri kimin üçün oxuduğunu deyir. Rolun səlahiyyətindən heç birini daşımır: qərar vermir, təsdiqləmir, hərəkət etmir.

Seçdiyiniz mövzular üçün agent-lər

Bir agent vəzifə təsviri, bağlanmış semantik model və cədvəldir — kod deyil — buna görə izlədiyi mövzuları siz təyin edirsiniz: bir ödəyici, bir xidmət xətti, bir kampaniya, bir təchizatçı. İlk olanları sizinlə birlikdə yazırıq.

Agent-lərinizi bizimlə qurun →

Nümunə dəstlər

Üç nümunə dəst, hər biri bir icra

Hər dəst bir agent personası və bir planlaşdırılmış icranın çıxışıdır — brief, recommendation-lar və onların əsaslandığı finding-lər — məhsulun öz qeyd zərfində. Birinci dəst açıqdır; digər ikisi yığılmışdır. Dəstlərin fərz etdiyi model və ölçülər səhifənin sonunda sadalanır.

Nümunə məqsədliDəst 1CFO agenti
Persona
Bir sənaye qrupunun CFO-su üçün bağlanışdan sonrakı brifinqi hazırlayır — 14 zavod, üç biznes vahidi, dörd Türkiyə hüquqi şəxsi və iki xarici törəmə şirkət, ₺ ilə və təqvim maliyyə ili üzrə hesabat verir; plana qarşı gəlirin arxasındakı həcm, tərkib və qiyməti, kənarlaşmanın arxasındakı vaxt fərqi ilə strukturu bir-birindən ayırır. · Auditoriya: CFO, qrup nəzarətçisi, biznes vahidi rəhbərləri. · Ton: rəsmi, ölçülü, icraçı xülasə dili; qısa, dəqiq cümlələr. · Çıxış dili: en
İzlədiyi siqnallar
(1) Gəlir–marja qayçısı — gəlir plandan irəlidə ikən ümumi marjanın ondan geri qalması. (2) Biznes vahidi üzrə marja fərqi — qrupun marja sapmasını hansı vahidin daşıdığı, gəlirdəki payı ilə birlikdə. (3) Opex aşımının cəmlənməsi — xalis aşımın nə qədərinin nə qədər az xərc mərkəzində oturduğu. (4) Proqnoz sürüşməsi — tam il proqnozunun versiyadan versiyaya hərəkəti və ardıcıl düzəlişlərin istiqaməti. (5) Plana qarşı nağd pul, yalnız bağlanmış ay üzrə.
Ona verilən hədlər
finding plana qarşı 5 % · critical 15 % · nisbət metrikləri (marja %, nisbətlər) 1.5 bənd · minimum pay qrup gəlirinin 3 %-i · ardıcıl üçüncü eyni istiqamətli hər proqnoz düzəlişi ölçüsündən asılı olmayaraq finding-dir və severity medium ilə dərc olunur · severity qaydası: bir hədd keçildikdə medium, nisbət metriki öz həddinin 1.25× qatından və ya say metriki finding həddinin 1.5× qatından çox hərəkət etdikdə high, critical həddinin üstündə critical; kəsim xanasi olan bir finding xananin öz hərəkətinin severity-sini alır; ongoing bir mövzu ona verilmiş severity-ni saxlayır

İcra başlığı

  • Hər ay ayın 6-sı, 06:00, Europe/Istanbul üzrə planlaşdırılıb (bağlanış ayın 5-də başa çatır)
  • Dövr: avqust 2026 (tam ay; maliyyə ili = təqvim ili), plan versiyası P-2026-v2-yə qarşı və avqust 2025-ə qarşı — bərabər təqvim günü (31) və bərabər iş günü (21)
  • Məlumat 2026-09-05-ə qədər tamdır, max(POSTING_DATE) vasitəsilə 3 saat əvvəl ölçülüb (sənəd tarixi deyil, qeydiyyat tarixi; gec qeydə alınan jurnal yazılışları sərhədin kənarında qalır)
  • Əhatə: dörd Türkiyə hüquqi şəxsi; iki xarici törəmə şirkət bu agent-in əhatəsindən kənardadır
  • Model: iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, icranın üzərinə yazılıb
  • Xərc: icrada qeyd olunub
Brief

Avqust 2026: gəlir plana qarşı +3.14 %, ümumi marja isə 24.43 % → 21.90 % — marja fərqini Metals daşıyır, opex aşımının 94.69 %-ini üç xərc mərkəzi tutur, tam il proqnozu üçüncü dəfə kəsildi

Fərziyyələr zolağı

Bir dövr göstərmədiniz; son bağlanmış ay (avqust 2026) fərz edildi və qüvvədə olan plan versiyası (P-2026-v2) istifadə edildi. İki xarici törəmə şirkət bu agent-in əhatəsindən kənardadır və görünmür. İllik müqayisə rəqəmləri nominal ₺ ilədir; modeldə inflyasiya düzəlişi yoxdur.

Avqust gəliri 1,842 M ₺ ilə plandan 3.14 % irəlidə idi, lakin ümumi marja planlaşdırılan 24.43 %-ə qarşı 21.90 % oldu — marjada 32.8 M ₺ çatışmazlıq. Təkcə Metals planlaşdırılan marjasından 40.8 M ₺ geri qaldı (23.5 %-ə qarşı 18.2 %, qrup gəlirinin 49.51 %-i üzərində), Packaging isə 7.5 M ₺ irəlidə, Chemicals isə ilkin bir xana üzərində 0.5 M ₺ irəlidə oldu. Əməliyyat xərcləri büdcəni 6.42 % aşdı, personal xərci isə büdcədən aşağı qaldı; üç xərc mərkəzi — Logistics, Maintenance və IT — xalis aşımın 94.69 %-ini tutur, təkcə Logistics +28.51 %-də. Tam il gəlir proqnozu ardıcıl üçüncü versiyada 21,120 M ₺-yə kəsildi (−1.68 %), halbuki avqust proqnozunun özü 1.77 % üstələnib. Plana qarşı nağd pul mövqeyi bu icrada hesabat edilə bilmədi.

covers: Finding 1, Finding 2, Finding 3

— İcra: aylıq, iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, məlumat 2026-09-05-ə qədər tamdır. Guard Ledger: held 1 — namizəd b-01 (13 həftəlik nağd pul cümləsi), səbəb numeric_provenance: 1,240 M ₺ tokeni bu icrada heç bir zərfə uyğun gəlmədi; məlumat vəziyyəti 1 — e6 zərfi (qrupdaxili eliminasiyalar, Chemicals) 0 sətir qaytardı, jurnal yazılışı sərhəddən sonra qeydə alındı və Finding 1 ilkin möhürünü daşıyır; not_selected 0; duplicate 0.

Recommendation 1

Metals-in avqust satış maya dəyərini plana qarşı xərc elementi üzrə (material, enerji, emal) parçalayın və göndərilən tonları onun yanına qoyun

based_on: Finding 1 · sahib: Metals biznes vahidi nəzarətçisi, satınalma rəhbəri ilə birlikdə

Marja fərqi bir biznes vahidi faktıdır, hələ səbəb deyil. Ton başına material xərci plana qarşı hərəkət edibsə, sual satınalma sualıdır və oxunacaq növbəti qeyd alış qiyməti kənarlaşmasıdır; ton başına gəlir hərəkət edibsə, qiymətləndirmə sualıdır. Xərc elementi kəsimi bu modeldədir. Göndərilən tonlar bu modeldə deyil, əməliyyat modelindədir: nəzarətçi onları eyni ay və biznes vahidi üçün qeydin yanında oxuyur — iki modeli heç bir açar birləşdirmədiyi üçün bu, bir insanın etdiyi müqayisədir — maliyyə modeli tonları daşıyana qədər.

Bunun əsaslandığı finding-lər

Finding 1

Gəlir–marja qayçısı: gəlir plana qarşı +3.14 %, ümumi marja isə 24.43 % → 21.90 % (−2.53 bənd) — fərqi qrup gəlirinin 49.51 %-i üzərində Metals daşıyır

severity highdirection downnovelty newtrust B (bir ilkin xana: Chemicals)kəsim BUSINESS_UNIT = Metals

2026-cı ilin avqust gəliri 1,786 M ₺ plana qarşı (+3.14 %) və 2025-ci ilin avqustundakı 1,405 M ₺-yə qarşı (+31.10 %, nominal) 1,842 M ₺ oldu. Ümumi marja 403.5 M ₺, yəni gəlirin 21.90 %-i idi, planlaşdırılan 436.3 M ₺-yə, yəni 24.43 %-ə qarşı — 2.53 bəndlik çatışmazlıq, 1.5 bəndlik nisbət həddinin 1.69× qatı — severity high. Pul ifadəsində qrup planlaşdırılandan 32.8 M ₺ az marja qazandı, və bu, vahidlər arasında bərabər bölünmədi: Metals (912 M ₺ gəlir, qrupun 49.51 %-i, 880.0 M ₺ planına qarşı +3.64 %) planlaşdırılan 206.8 M ₺-yə (23.5 %) qarşı 166.0 M ₺ marja (18.2 %) verdi — 40.8 M ₺ çatışmazlıq, qrupun xalis fərqindən böyük; Packaging (601 M ₺, 32.63 %, plana qarşı +2.21 %) planlaşdırılan 149.4 M ₺-yə (25.4 %) qarşı 156.9 M ₺ (26.1 %) verdi, 7.5 M ₺ irəlidə; Chemicals (329 M ₺, 17.86 %, plana qarşı +3.46 %) planlaşdırılan 80.1 M ₺-yə (25.2 %) qarşı 80.6 M ₺ (24.5 %) verdi, 0.5 M ₺ irəlidə — ilkin: onun qrupdaxili eliminasiya sətirləri məlumat sərhədindən sonra qeydə alınıb, ona görə bu xana trust B möhürü daşıyır və qeydin səviyyəsi ona uyğun gəlir. Gəlirin plandan irəlidə, marjanın isə geridə olması qrupun daha aşağı marja faizi ilə daha çox gəlir yaratdığı deməkdir; daha çox vahidin satılıb-satılmadığı burada oxuna bilməz, çünki tonlar bu modeldə yoxdur. Bu məlumat xammal qiyməti effektini satış qiyməti effektindən ayıra bilməz: model gəliri və satış maya dəyərini giriş resursu üzrə deyil, biznes vahidi üzrə daşıyır, alış qiyməti kənarlaşması isə satınalma modelində oturur.

Recommendation 2

Biznes vahidi üzrə versiyadan versiyaya proqnoz körpüsünü aylıq izləməyə qoyun, və hər versiya ilə dəyişən fərziyyəni qeyd edin

based_on: Finding 3 · sahib: FP&A rəhbəri

Ardıcıl üç kəsinti düzəliş qaydasının mövcud olma səbəbi olan nümunədir. Biznes vahidi üzrə izləmə bir vahidin proqnozunun, yoxsa hər üçünün aşağı salındığını göstərəcək; agent mövzunu hər ay yeni kimi qaldırmaq əvəzinə ongoing möhürü ilə işarələyəcək. Hər düzəlişin arxasındakı fərziyyə modeldə yoxdur — FP&A komandası onu versiyanın yanında qeyd edir, əks halda qeyd səbəbini demədən "rəqəm dəyişdi" deməyə davam edəcək.

Bunun əsaslandığı finding-lər

Finding 3

Proqnoz sürüşməsi: tam il gəlir proqnozu ardıcıl üçüncü versiyada kəsildi, 21,480 → 21,120 M ₺ (−1.68 %) — avqust proqnozu isə faktikidən yalnız +1.77 % yayındı

severity mediumdirection downnovelty ongoingtrust Akəsim FORECAST_VERSION = F-2026-08

Avqust proqnoz versiyası tam il gəlirini iyul versiyasındakı 21,480 M ₺-dən aşağı, 21,120 M ₺ səviyyəsində göstərir (−1.68 %); iyul iyundakı 21,760 M ₺-dən (−1.29 %), iyun isə maydakı 21,900 M ₺-dən (−0.64 %) aşağı idi — dörd versiya boyunca ardıcıl üç aşağı düzəliş. Hər düzəliş 5 % həddinin altındadır; onu finding edən qayda ardıcıl üçüncü eyni istiqamətli düzəlişdir və bu, severity medium ilə dərc olunur; agent ilk iki düzəlişi son iki icrada hesabat etmişdi. Avqustun öz proqnozu, iyulda 1,810 M ₺ olaraq verilmişdi, faktiki 1,842 M ₺ ilə üstələndi (+1.77 %) — yaxın müddət dəqiq proqnozlaşdırılır, tam il isə kəsilir. Bu modeldə proqnoz versiyaları heç bir amil şərhi daşımır; hansı biznes vahidinin proqnozunun dəyişdiyi versiyadadır, hansı fərziyyənin dəyişdiyi isə deyil.

Bu icrada da dərc olunub, üzərində heç bir recommendation durmur

Finding 2

Opex aşımı cəmlənib: qrup opex-i büdcəyə qarşı +6.42 % (176.0 M ₺-yə qarşı 187.3), personal sətri isə −0.82 % — xalis aşımın 94.69 %-ini üç xərc mərkəzi tutur

severity criticaldirection upnovelty newtrust Akəsim COST_CENTRE = Logistics

Əməliyyat xərcləri 176.0 M ₺ büdcəyə qarşı 187.3 M ₺ oldu, 11.3 M ₺ xalis aşım (+6.42 %) — 5 % finding həddinin 1.28× qatı, bu təkbaşına medium oxunardı; Logistics kəsim xanasi öz büdcəsinə qarşı +28.51 %-dir, 15 % critical həddinin üstündə, və finding xananin severity-sini alır. 62 xərc mərkəzindən 11-i büdcədən 10 %-dən çox yuxarı, 38-i isə aşağıdadır; əməliyyat xərclərinin içindəki personal sətri, ən böyük tək sətir, büdcədən 0.82 % aşağıdır (61.2 M ₺-yə qarşı 60.7) — birbaşa əmək satış maya dəyərində oturur, burada deyil. 11.3 M ₺ xalis aşımın 10.7 M ₺-si üç xərc mərkəzinin payına düşür (94.69 %): Logistics 22.1 M ₺-yə qarşı 28.4 (+28.51 %), Maintenance 17.2-yə qarşı 19.7 (+14.53 %) və IT 13.0-a qarşı 14.9 (+14.62 %). Logistika aşımının həcmdən qaynaqlanıb-qaynaqlanmadığı — büdcənin fərz etdiyindən çox ton göndərilməsi — bu məlumatdan oxuna bilməz; göndərilən tonaj maliyyə modelində deyil, əməliyyat modelindədir.

Bu icranın görə bilmədikləri.

Plana qarşı nağd pul cümləsi saxlanıldı: agent bir söhbətdən yadında qalan bir rəqəm yazdı və bu icrada heç bir sorğu onu istehsal etmədi. Chemicals-in qrupdaxili eliminasiyaları məlumat sərhədindən sonra qeydə alınıb, ona görə onun marja xanasi ilkindir; Finding 1 möhürü daşıyır və qeydin səviyyəsi buna görə B-dir. Satış maya dəyərinin xərc elementi üzrə kəsimi modeldədir; göndərilən tonlar və alış qiyməti kənarlaşması isə yoxdur.

Nümunə məqsədliDəst 2Dövriyyə kapitalı agenti
Persona
Eyni sənaye qrupunun ay sonu balansını xəzinədar və kredit nəzarəti meneceri üçün oxuyur: debitor borcları, kreditor borcları və ehtiyat gün olaraq, gecikmiş borc portfeli seqment və yaş üzrə, və nağd pul çevrilmə dövrü üç hissəsinin cəmi olaraq — beləliklə daha uzun DSO və daha uzun DPO-nun yaratdığı sabit bir dövr sabitlik kimi deyil, iki hərəkət kimi hesabat edilir. · Auditoriya: xəzinədar, kredit nəzarəti meneceri, CFO. · Ton: sadə, rəqəm əsaslı. · Çıxış dili: en
İzlədiyi siqnallar
(1) DSO sürüşməsi — debitor borclarının hərəkətli kredit satışlarından daha sürətlə böyüməsi. (2) Gecikmənin cəmlənməsi — müştəri seqmenti üzrə 60 gündən çox gecikmiş qalıq, seqmentin ümumidəki payı ilə birlikdə. (3) Dövrün tərkibi — DIO, DSO və DPO yan-yana; hərəkət edən hissələri olan sabit bir dövr finding-dir. (4) Strateji təchizatçılarda DPO-nun uzanması. (5) Zavod üzrə plana qarşı ehtiyat günləri.
Ona verilən hədlər
finding 5 % · critical 25 % · nisbət metrikləri (günlər, paylar) 3 % · minimum pay debitor borc portfelinin 5 %-i · severity qaydası: bir hədd keçildikdə medium, nisbət metriki öz həddinin 1.25× qatından və ya say metriki finding həddinin 1.5× qatından çox hərəkət etdikdə high, critical həddinin üstündə critical; kəsim xanasi olan bir finding xananin öz hərəkətinin severity-sini alır; ongoing bir mövzu ona verilmiş severity-ni saxlayır

İcra başlığı

  • Hər ay ayın 2-si, 06:00, Europe/Istanbul üzrə planlaşdırılıb (ay sonu qalıqları)
  • Dövr: 31 avqust 2026, 31 iyul 2026-ya qarşı (ay sonu qalıqları; gün bazası olaraq hərəkətli 92 günlük satışlar və satış maya dəyəri) və metrik mövcud olduğu yerdə 31 avqust 2025-ə qarşı
  • Məlumat 2026-09-01-ə qədər tamdır, max(BALANCE_DATE) vasitəsilə 2 saat əvvəl ölçülüb
  • Əhatə: dörd Türkiyə hüquqi şəxsi
  • Model: iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, icranın üzərinə yazılıb
  • Xərc: icrada qeyd olunub
Brief

31 avqust 2026: DSO 58.40 → 63.10 gün, 60 gündən çox gecikmiş debitor borcları +44.66 %, 79.03 %-i yerli distribyutorlarda — nağd pul dövrü 55.5 gündə sabit, yalnız DPO da uzandığı üçün

Fərziyyələr zolağı

Bir dövr göstərmədiniz; son ay sonu (31 avqust 2026) fərz edildi və əvvəlki ay sonu ilə müqayisə edildi. Gün ölçüləri modelin təyin etdiyi kimi hərəkətli 92 günlük bazalardan istifadə edir. Plant 14-ün qeydə alınmış ehtiyat sayımı yoxdur və finding kimi deyil, məlumat vəziyyəti kimi qeyd edilir.

Debitor borcları hərəkətli kredit satışlarının 0.80 % artdığı bir ayda 8.91 % artdı və DSO-nu 58.40-dan 63.10 günə çıxardı. 60 gündən çox gecikmiş qalıq 44.66 % artaraq 1,214 faktura üzrə 596 M ₺-yə çatdı, və bunun 79.03 %-i yerli distribyutorlardadır; onların gecikmiş qalığı 58.05 % artdı və artımın 94.02 %-ini onlar daşıyır; ixrac müştəriləri 11.48 % hərəkət etdi. Buna baxmayaraq nağd pul çevrilmə dövrü 55.5 gündə sabit oxunur, çünki açıq kreditor borcları 1.20 % artan satış maya dəyəri üzərində 10.43 % artdı və DPO 61.19-dan 66.77 günə uzandı — bir-birini ləğv edən iki hərəkət, iki hərəkət kimi hesabat edilir. Gecikmə artımının mübahisə, yoxsa gecikdirmə olduğu bu modeldən oxuna bilməz.

covers: Finding 1, Finding 2

— İcra: aylıq, iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, məlumat 2026-09-01-ə qədər tamdır. Guard Ledger: held 0; duplicate 1 — namizəd f-04 (hüquqi şəxs üzrə DSO) dso|2026-08|group barmaq izi üzrə Finding 1-ə birləşdirildi; məlumat vəziyyəti 1 — e5 zərfi (zavod üzrə ehtiyat) Plant 14 üçün 0 sətir qaytardı; not_selected 0.

Recommendation 1

Yerli distribyutorların 60 gündən çox gecikmiş qalığını distribyutor və faktura ayı üzrə parçalayın, və kredit aləti modelə daxil olan kimi kredit limitindən istifadəni onun yanına qoyun

based_on: Finding 1 · sahib: kredit nəzarəti meneceri

60 gündən çox gecikmiş qalıqdakı artımın 94.02 %-ini yerli distribyutorlar daşıyır (184 M ₺-nin 173-ü); distribyutor və faktura ayı kəsimləri bunun bir neçə iri hesabın yaşlanması, yoxsa bütün seqmentin yavaşlaması olduğunu göstərəcək. Hər iki kəsim bu modeldədir. Mübahisə və kredit limiti bayraqları isə yoxdur — onlar əlavə olunana qədər "gecikmiş" və "mübahisəli" burada eyni oxunur, və kredit komandası öz alətini qeydin yanında oxuyur.

Bunun əsaslandığı finding-lər

Finding 1

Gecikmənin cəmlənməsi ilə DSO sürüşməsi: DSO 58.40 → 63.10 gün (+4.70 gün, +8.04 %), debitor borcları +8.91 %, hərəkətli satışlar isə +0.80 % — 60 gündən çox gecikmiş qalıq +44.66 %, bunun 79.03 %-i yerli distribyutorlarda

severity criticaldirection upnovelty newtrust Akəsim CUSTOMER_SEGMENT = Domestic distributors

Açıq debitor borcları 31 avqustda 31 iyuldakı 3,480 M ₺-yə qarşı 3,790 M ₺ təşkil edirdi (+8.91 %), hərəkətli 92 günlük kredit satışları isə 5,482-dən 5,526 M ₺-yə hərəkət etdi (+0.80 %); beləliklə DSO 58.40-dan 63.10 günə yüksəldi, +8.04 % hərəkət, 3 % nisbət həddinin 2.68× qatı. 60 gündən çox gecikmiş qalıq 412-dən 596 M ₺-yə böyüdü (+44.66 %, 25 % critical həddinin üstündə — severity critical), portfelin 11.84 %-indən 15.73 %-inə (3,790 M ₺-nin 596-sı), 843 → 1,214 açıq faktura üzrə. Artım cəmlənib: yerli distribyutorların 60 gündən çox gecikmiş qalığı 298-dən 471 M ₺-yə çıxdı (+58.05 %) — 184 M ₺ artımın 173 M ₺-si (94.02 %) — və indi gecikmiş portfelin 79.03 %-ini tutur (596-nın 471-i); ixrac müştəriləri 61-dən 68 M ₺-yə hərəkət etdi (+11.48 %); digər seqmentlər 53-dən 57-yə. Bu məlumat mübahisəli fakturanı gecikmiş fakturadan ayıra bilməz: mübahisə və kredit limiti bayraqları bu modeldə olmayan kredit idarəetmə alətində yaşayır.

Recommendation 2

Təchizatçı kateqoriyası üzrə DPO-nu aylıq izləməyə qoyun, strateji təchizatçılar adlandırılmış bir kəsim olaraq

based_on: Finding 2 · sahib: xəzinədar, satınalma rəhbəri ilə birlikdə

Uzanan DPO ilə sabit saxlanılan nağd pul dövrü sabitlik deyil, iki hərəkətdir, və daha uzun ödəniş şərtlərinin təchizatçılarla razılaşdırılıb, yoxsa sadəcə götürüldüyü bu modeldə yoxdur. Təchizatçı kateqoriyası kəsimi isə var; izləmə uzanmanın strateji təchizatçılarda, yoxsa uzun quyruqda olduğunu göstərəcək, və agent yenidən xəbərdarlıq vermək əvəzinə ona ongoing möhürü vuracaq.

Bunun əsaslandığı finding-lər

Finding 2

Dövr kreditor tərəfi ilə sabit saxlanılıb: nağd pul çevrilmə dövrü 55.54 → 55.49 gün, DSO isə +4.70 gün və DPO 61.19 → 66.77 gün (+5.58 gün) — kreditor borcları +10.43 %, satış maya dəyəri isə +1.20 %

severity highdirection upnovelty newtrust Ainterpretivekəsim — (qrup)

Nağd pul çevrilmə dövrü 55.5 gündə dəyişməzdir, lakin hissələri belə deyil: DIO 58.33-dən 59.16 günə hərəkət etdi (ehtiyat 2,650 → 2,720 M ₺, +2.64 %, həddin altında), DSO 58.40-dan 63.10-a, DPO isə 61.19-dan 66.77 günə (+9.12 %, 3 % nisbət həddinin 3.04× qatı — severity high), açıq kreditor borcları hərəkətli 92 günlük 4,180 → 4,230 M ₺ satış maya dəyəri (+1.20 %) üzərində 2,780-dən 3,070 M ₺-yə yüksəldiyi üçün (+10.43 %). Sabit başlıq daha uzun DSO ilə daha uzun DPO-nun bir-birini ləğv etməsindən yaranır; "dövr təchizatçılara gec ödəməklə saxlanılır" cümləsi interpretive-dir və belə nişanlanıb. Hansı təchizatçılara gec ödənildiyi — strateji, yoxsa əməliyyat xarakterli — bu modelin istehsal edə biləcəyi təchizatçı kateqoriyası kəsimidir; büdcə debitor borcları oxuna xərcləndiyi üçün bu icrada açılmadı.

Data state

Məlumat vəziyyəti (finding deyil): zavod üzrə ehtiyat sorğusu Plant 14 üçün heç bir sətir qaytarmadı (yeni zavod; ilk ehtiyat sayımı hələ qeydə alınmayıb). Severity yoxdur, heç bir recommendation ona əsaslanmır; model sahibi xəbərdar edilir.

Bu icranın görə bilmədikləri.

Mübahisə və kredit limiti bayraqları bu modeldə deyil, kredit idarəetmə alətindədir. Plant 14-ün hələ ehtiyat sayımı yoxdur. DPO-nun təchizatçı kateqoriyası kəsimi modeldədir, lakin bu icrada açılmayıb.

Nümunə məqsədliDəst 3Xərc mərkəzi kənarlaşma agenti
Persona
Eyni qrupun nəzarətçiləri və xərc mərkəzi sahibləri üçün xərc mərkəzlərini büdcəyə qarşı oxuyur; struktur aşımı (ay-ay, ilin əvvəlindən bəri büdcədən yuxarı) vaxt fərqi aşımından (mərhələli büdcəyə qarşı tək bir ay) ayırır və fərqi daşıyan GL hesabını adlandırır. · Auditoriya: qrup və zavod nəzarətçiləri, xərc mərkəzi sahibləri. · Ton: sadə və əməliyyat yönümlü; başlıqda "vaxt fərqi" və "struktur" deyir. · Çıxış dili: en
İzlədiyi siqnallar
(1) Struktur aşım — üç və ya daha çox ardıcıl ay və ilin əvvəlindən bəri büdcədən yuxarı olan xərc mərkəzi. (2) Vaxt fərqi kənarlaşması — ilin əvvəlindən bəri hədd daxilində olan bir aylıq aşım, onu daşıyan hesabla birlikdə. (3) Hesab cəmlənməsi — ilin əvvəlindən bəri aşımı hansı GL hesabının tutduğu. (4) Daxili və xarici əmək — podratçı xərci aşarkən daxili əməyin büdcədən aşağı olması. (5) Xərc mərkəzi üzrə işçi sayı planına qarşı işçi sayı xərci.
Ona verilən hədlər
finding büdcənin 5 %-i · critical 20 % · ilin əvvəlindən bəri 3 % daxilindədirsə, yalnız aylıq kənarlaşma vaxt fərqi sayılır, və vaxt fərqi finding-i ayın ölçüsündən asılı olmayaraq severity low ilə dərc olunur ki, ay sətri aşım kimi oxunmasın (bu, severity qaydasını üstələyir) · bir xərc mərkəzinin hesabat edilməsi üçün minimum ölçü 2 M ₺ büdcə · severity qaydası: bir hədd keçildikdə medium, nisbət metriki öz həddinin 1.25× qatından və ya say metriki finding həddinin 1.5× qatından çox hərəkət etdikdə high, critical həddinin üstündə critical; kəsim xanasi olan bir finding xananin öz hərəkətinin severity-sini alır; ongoing bir mövzu ona verilmiş severity-ni saxlayır

İcra başlığı

  • Hər ay ayın 6-sı, 06:30, Europe/Istanbul üzrə planlaşdırılıb
  • Dövr: avqust 2026 və ilin əvvəlindən bəri yanvar–avqust 2026, büdcə B-2026-ya qarşı (aylar üzrə mərhələli) — avqust 2026-da büdcələndiyi kimi 21 iş günü var
  • Məlumat 2026-09-05-ə qədər tamdır, max(POSTING_DATE) vasitəsilə 3 saat əvvəl ölçülüb
  • Əhatə: dörd Türkiyə hüquqi şəxsi, 62 xərc mərkəzi
  • Model: iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, icranın üzərinə yazılıb
  • Xərc: icrada qeyd olunub
Brief

Avqust 2026: Maintenance altıncı ay büdcədən yuxarı (ilin əvvəlindən bəri +12.61 %, bunun 92.17 %-i podratçılar) — Marketing-in +38.24 %-i vaxt fərqidir, ilin əvvəlindən bəri −2.99 %

Fərziyyələr zolağı

Bir dövr göstərmədiniz; son bağlanmış ay (avqust 2026) və ilin əvvəlindən bəri olan dövr aylar üzrə mərhələli büdcə B-2026-ya qarşı fərz edildi. Büdcəsi 2 M ₺-dən aşağı olan xərc mərkəzləri hesabat edilmir. Sübut ünvanı olmayan bir nisbət ehtiva edən qaralama cümlə bir dəfə geri qaytarıldı və sorğudan yenidən yazıldı.

62 xərc mərkəzindən biri struktur aşım daşıyır: Maintenance martdan bəri hər ay büdcədən yuxarıdır və ilin əvvəlindən bəri büdcələnmiş 131.6-ya qarşı 148.2 M ₺ səviyyəsindədir (+12.61 %). Aşımın 92.17 %-i tək bir hesabda oturur — xarici podratçılar, +33.19 %, 16.6 M ₺ fərqin 15.3-ü — daxili texniki xidmət əməyi isə büdcədən 2.62 % aşağıdır. Marketing-in avqustdakı 38.24 % aşımı agent-in qaydasına görə vaxt fərqidir: tədbirlər hesabı avqustda büdcələnmiş 0.4-ə qarşı 3.9 M ₺ qeydə aldı və iyunda büdcələnmiş 3.6-ya qarşı heç nə qeydə almadı, və xərc mərkəzi ilin əvvəlindən bəri büdcədən 2.99 % aşağıdır. Avqustda büdcədən yuxarı olan digər on bir xərc mərkəzinin hər biri ilin əvvəlindən bəri həddin daxilindədir.

covers: Finding 1, Finding 2

— İcra: aylıq, iş sahəsinin təsdiqlənmiş modeli, məlumat 2026-09-05-ə qədər tamdır. Guard Ledger: bir yönləndirilmiş yenidən yazmadan sonra held 0 — namizəd f-01-in qaralaması sübut ünvanı olmayan roughly a third of the plants nisbətini daşıyırdı, gate 4 onu bir dəfə geri qaytardı, yenidən yazma onu sorğulanmış zavod kəsimi ilə (on dörddən doqquzu, e3 zərfi) əvəz etdi və keçdi; struktur düşmə 1 — namizəd r-02 gate 0-da düşdü, based_on bağlantısı yoxdur (o, agent-in qaydasına görə recommendation daşımayan vaxt fərqi finding-inə əsaslanırdı); duplicate 0.

Recommendation 1

Maintenance podratçı hesabını mərhələli büdcəyə qarşı zavod və ay üzrə parçalayın, və texniki xidmət rəhbərindən podratçıların hansı iş sifarişi tiplərini əhatə etdiyini soruşun

based_on: Finding 1 · sahib: texniki xidmət rəhbəri, zavod nəzarətçiləri ilə birlikdə

Bir hesabda altı ay büdcədən yuxarı olmaq strukturdur. Zavod (bölüşdürmə kəsimi) və ay kəsimləri bu modeldədir və podratçı xərcinin bir zavodun proqramı, yoxsa daxili əməkdən podratçılara şəbəkə miqyaslı bir keçid olduğunu göstərəcək — daxili əməyin büdcədən aşağı olması ikinci oxunuşu mümkün edir, və bu məlumat bunu həll etmir. İş sifarişi tipi burada deyil, texniki xidmət sistemindədir; texniki xidmət rəhbəri onu qeydin yanında oxuyur.

Bunun əsaslandığı finding-lər

Finding 1

Vaxt fərqi deyil, struktur: Maintenance ardıcıl altıncı ay büdcədən yuxarı, ilin əvvəlindən bəri 131.6 M ₺-yə qarşı 148.2 (+12.61 %) — aşımın 92.17 %-ini xarici podratçı hesabı daşıyır, daxili əmək isə −2.62 %

severity highdirection upnovelty ongoingtrust Akəsim COST_CENTRE = Maintenance

İlin əvvəlindən bəri Maintenance xərc mərkəzi 131.6 M ₺ mərhələli büdcəyə qarşı 148.2 M ₺ xərcləyib (+12.61 %, 5 % finding həddinin 2.52× qatı — severity high), və martdan bəri hər ay büdcədən yuxarı olub; agent bunu son üç icranın hər birində hesabat etdi. 16.6 M ₺ aşımın 92.17 %-i bir hesabda oturur: xarici podratçılar, 46.1 M ₺-yə qarşı 61.4 (+33.19 %), 16.6-nın 15.3 M ₺-si; qalan 1.3 M ₺ dörd kiçik hesab üzrə yayılıb, heç biri həddin üstündə deyil. Daxili texniki xidmət əməyi büdcədən aşağıdır, 53.4 M ₺-yə qarşı 52.0 (−2.62 %), və işçi sayı plandan bir nəfər azdır. Maliyyə modeli podratçı qeydlərini zavod xərc mərkəzi üzrə saxlayır — iş sifarişi aidiyyəti deyil, bölüşdürmə — və bu kəsim aşımı on dörd zavoddan doqquzunda göstərir; podratçı xərcinin hansı iş sifarişlərinə getdiyi burada oxuna bilməz, çünki iş sifarişi sistemi maliyyə modelinə körpülənməyib.

Bu icrada da dərc olunub, üzərində heç bir recommendation durmur

Finding 2

Struktur deyil, vaxt fərqi: Marketing avqustda +38.24 % (6.8 M ₺-yə qarşı 9.4), ilin əvvəlindən bəri −2.99 % (56.8 M ₺-yə qarşı 55.1) — tədbirlər hesabı avqustda büdcələnmiş 0.4-ə qarşı 3.9 M ₺, iyunda isə 3.6-ya qarşı 0 tutur

severity lowdirection upnovelty newtrust Akəsim COST_CENTRE = Marketing

Marketing xərc mərkəzi avqust büdcəsini 38.24 % aşdı, tək bir ay üçün critical həddinin üstündə — lakin ilin əvvəlindən bəri xərci büdcədən 2.99 % aşağıdır, ona görə agent-in qaydasına görə kənarlaşma vaxt fərqidir. Onu daşıyan hesab tədbirlər hesabıdır: avqustda büdcələnmiş 0.4-ə qarşı 3.9 M ₺ qeydə aldı, iyunda isə büdcələnmiş 3.6-ya qarşı heç nə qeydə almadı. İki müşahidə yan-yana durur; qeyd onları eyni tədbir kimi müəyyən etmir, çünki model tədbiri deyil, hesabı daşıyır. Digər on bir xərc mərkəzi avqust büdcəsini 5 % finding həddindən çox aşıb; hər biri ilin əvvəlindən bəri 3 % zolağının daxilindədir və hesabat edilmir. Bu, avqust sətri aşım kimi oxunmasın deyə finding olaraq dərc olunur; heç bir recommendation ona əsaslanmır. Model tədbirin özünü deyil, yalnız hesabı daşıyır — hansı tədbirin iyundan avqusta keçdiyi bu məlumat üçün deyil, xərc mərkəzi sahibi üçün bir sualdır.

Bu icranın görə bilmədikləri.

İş sifarişi tipləri və podratçı xərcinin arxasındakı iş sifarişləri maliyyə modelində deyil, texniki xidmət sistemindədir; maliyyə modelinin podratçı hesabı üzrə zavod kəsimi iş sifarişi aidiyyəti deyil, xərc mərkəzi üzrə bölüşdürmədir. Marketinq vaxt fərqi sürüşməsinin arxasındakı tədbir heç bir modeldə yoxdur. İşçi sayı yalnız xərc mərkəzi üzrə plana qarşı faktikidir; heç bir şəxs görünmür.

Hər rəqəm bir ünvan daşıyır

Məhsulda hər rəqəm bir sübut ünvanına bağlanır — zərf, sətir, xana, yoxlama rəqəmi — və ünvanı olmayan rəqəm dərc edilmir, saxlanılır. Bir qeydin anatomiyası →

Törəmə rəqəmlər öz əməliyyatını göstərir

Dəyişiklik, pay və ya fərq engine tərəfindən hesablanır və operandlarını daşıyır; model heç vaxt bölmür. Hər rəqəm necə sübut olunur →

AI idarəetməsi dərc təbəqəsidir

Səkkiz deterministik gate, trust səviyyəsi, nişanlanmış şərh, söndürülə bilməyən fərziyyələr zolağı, və Guard Ledger. Model hara çata bilər, hara çata bilməz →

Tez-tez verilən suallar

Bu səhifəyə adətən verilən dörd sual

01Agent natamam ayları tam ay büdcəsi ilə müqayisə edirmi?

Xeyr. Plan və büdcə müqayisələri yalnız bağlanmış dövrlər üzrə aparılır; natamam bir ayın tam ay planına qarşı qoyulması yalançı bir çatışmazlıq yaradır, və agent-in qaydaları bunu qadağan edir.

02Vaxt fərqini strukturdan ayıra bilirmi?

Bəli, qayda ilə: ilin əvvəlindən bəri hədd daxilində olan bir aylıq aşım başlıqda vaxt fərqi kimi etiketlənir; üç və ya daha çox ardıcıl ay büdcədən yuxarı olan xərc mərkəzi struktur kimi etiketlənir. Qayda modeldə deyil, agent-in təlimatındadır.

03Planlaşdırma alətimizin versiyalarını görürmü?

İdxal edilmiş semantik modelin daşıdığını görür: versiya ölçüsü olan metriklər kimi büdcə və proqnoz versiyaları. Amil şərhi metrik deyil, ona görə komanda fərziyyəni versiyanın yanında qeyd etmədikcə qeyd niyə deyil, nəyin dəyişdiyini deyir.

04Agent-in yazdığı bir rəqəm bu icrada sorğulanmayıbsa nə baş verir?

Mətndən geri tutulur və səbəbi ilə birlikdə Geri tutulan dəyərlər bölməsində durur. Dəst 1-dəki nağd pul cümləsi buna nümunədir: agent bir söhbətdən bir rəqəmi xatırladı, icra isə onu istehsal etməmişdi.

Pulsuz məlumat kəşfi araşdırması

Bu siqnallardan hansılarını öz warehouse-unuzun daşıya biləcəyini görün.

Bizə məlumat platformanızın adını və ən çox mübahisə etdiyiniz sahəni göndərin. Semantik modelinizi sizinlə birlikdə oxuyuruq və yazılı cavab veririk: bu səhifədəki siqnallardan hansılarını modeliniz bu gün daşıyır, hansıları Axoria Data Studio-da dəyişiklik tələb edir, və dörd həftəlik bir pilot nəyi ölçərdi. Xərc yoxdur, ardınca gələn kampaniya yoxdur — bir insan iki iş günü ərzində cavab verir.

Pulsuz məlumat kəşfi araşdırması tələb edin → 4 həftəlik pilot başlat

Nümunələrin fərz etdikləri

Üç dəstin arxasındakı məlumat, model və ölçülər

Bir dəstdə heç nə burada təsvir edilən modeldən kənar bir mənbəyə əsaslanmır. Uzlaşdırmaq istədiyinizi açın.

01Fərz edilən məlumat mənbələri — maliyyə funksiyasının artıq malik olduğu məlumat

ERP baş kitabı (jurnal sətirləri, hesablar, xərc mərkəzləri, dövrlər), debitor borcları (müştəri fakturaları, daxilolmalar, yaşlanma), kreditor borcları (təchizatçı fakturaları, ödənişlər, satınalma sifarişi ilə uyğunlaşdırma), planlaşdırma alətinin büdcə və proqnoz versiyaları, xəzinə və bank qalıqları, əsas vəsaitlər, HR işçi sayı planı, hesablaşma (satış sifarişləri, fakturalar), valyuta məzənnəsi cədvəli. Tipik warehouse kəsimi: hər jurnal sətri və ya hər açıq maddə üçün bir sətir, gündəlik; plan və proqnoz xərc mərkəzi × hesab × ay səviyyəsində.

02Fərz edilən semantik model — üç persona üçün minimum
Ölçülər
revenue_actual · revenue_plan · revenue_forecast (versiya üzrə) · cost_of_sales · gross_margin və gross_margin_pct (engine tərəfindən törədilir) · opex_actual · opex_budget · personnel_cost · receivables_open · receivables_overdue_60 · payables_open · inventory_value · credit_sales_rolling_92d · cogs_rolling_92d · dso, dpo, dio (engine tərəfindən törədilən nisbətlər) · cash_balance · headcount_actual · headcount_plan.
Dimensiyalar
qeydiyyat tarixi · maliyyə dövrü · hüquqi şəxs · biznes vahidi · zavod · xərc mərkəzi · GL hesabı / xərc elementi · müştəri seqmenti · təchizatçı kateqoriyası · plan versiyası · proqnoz versiyası · valyuta. Şəxsi olaraq işarələnib və heç vaxt bunlar üzrə kəsilmir: işçi adı (əmək haqqı sətirləri xərc mərkəzinə toplanır), müştəri əlaqə şəxsi.
Məlumat kənarı
engine tərəfindən bağlanışdan sonra max(posting_date) vasitəsilə ölçülür; sərhədin qeydiyyat tarixi, yoxsa sənəd tarixi olduğunu model bəyan edir.
03Fərz edilən KPI-lar — maliyyə rəhbərlərinin izlədikləri
KPITərifVahidTipik diapazonAdi kəsim
Gəlir plana qarşıfaktiki ÷ büdcə%açıq benchmark tapılmadıbiznes vahidi · məhsul xətti
Ümumi marja(gəlir − satış maya dəyəri) ÷ gəlir%ABŞ ümumi bazar 37.8 % [S101]məhsul xətti · region
EBITDA marjasıEBITDA ÷ gəlir%ABŞ ümumi bazar 16.6 %; pərakəndə 10.1 %, proqram təminatı 35.9 %, maşınqayırma 19.6 % [S101]biznes vahidi · hüquqi şəxs
Opex büdcə kənarlaşması(faktiki − büdcə) ÷ büdcə%açıq benchmark tapılmadı; ±5 % tolerans geniş yayılmış təcrübədir (doğrulanmayıb)xərc mərkəzi · GL hesabı
Proqnoz dəqiqliyi|proqnoz − faktiki| ÷ faktiki (MAPE)%açıq benchmark yoxdur; maliyyə komandalarının yalnız 14 %-i onu rəsmi şəkildə izləyir [S102]biznes vahidi · P&L sətri
Nağd pul çevrilmə dövrüDIO + DSO − DPOgünmedian 37 (ABŞ-ın ilk 1,000 qeyri-maliyyə şirkəti) [S103]hüquqi şəxs
Debitor borclarının yığılma günləridebitor borcları ÷ kredit satışları × günlərgünyuxarı kvartil ilə median arasında 18 günlük fərq [S103]müştəri seqmenti · hüquqi şəxs
Kreditor borclarının ödənilmə günlərikreditor borcları ÷ satış maya dəyəri × günlərgünmedian 59 [S103]təchizatçı kateqoriyası · hüquqi şəxs
Ehtiyatın dövriyyə günləriehtiyat ÷ satış maya dəyəri × günlərgünaçıq sahələrarası median tapılmadıSKU ailəsi · məkan
Gecikmiş debitor borcları / ümidsiz borcgecikmiş ÷ debitor borcları; silinmələr ÷ kredit satışları%B2B fakturaların ~42 %-i gec ödənilir, ~4 %-i silinir (Şimali Amerika) [S104]müştəri · yaşlanma zolağı
Aylıq bağlanış dövrünün müddətidövriyyə balansı → konsolidə hesabatlartəqvim günləriyuxarı kvartil ≤ 4.8, median 6.4, aşağı ≥ 10 [S105]hüquqi şəxs
Maliyyə funksiyasının xərcimaliyyə xərci ÷ gəlir%yuxarı ≤ 0.7 %, aşağı ≥ 1.8 % [S106]qurum
Faktura başına AP xərciAP proses xərci ÷ fakturalarvalyutaən yaxşılar $2.82; median ≈ 2×, aşağı ≈ 5× [S107]hüquqi şəxs · faktura kanalı
Büdcə dövrünün müddətibaşlanğıc → təsdiqlənmiş büdcəgünən yaxşılar ~25–28 gün, ~4 versiya [S108]—

Əlaqəli

Bu səhifələr hara aparır

Dəstləri bu metriklərdən istifadə edən sahələr

Bu saytda